可行性报告——1万吨冲菜深加工新建项目

发布日期:2011-12-23 点击次数:350
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第一章 总论 

1.1 项目单位基本情况

1.1.1 概况

       湖北野风食品有限公司主要以三峡地方农产品加工生产现代特色食品,是在2000年注册成立的远安县野风食品有限公司基础上改制成立的民营股份制企业。公司现有技术人员20人,其中中高级职称7人,技术员13人。员工80人。公司推行“企业开拓市场,市场带动基地,基地连接农户”的经营模式,以生产腌制冲菜、牛肉黄豆酱、鲜菇酱、珍珠酱、豆腐乳、酢广椒、绿豆饼等带有浓郁地方特色的食品为主,多年来一直致力于将远安的特色食品推向全国乃至世界。

1.1.2 财务状况

       公司注册资本1000万元,截至2008年底,帐面资产总额2009.32万元,固定资产净值1306.72万元,流动资产700.51万元。2008年实现销售收入2118.9总额270.02万元。

1.1.3 法人代表基本情况

1.2 项目建设方案

1.2.1项目名称、建设性质及地点

       项目名称:农业综合开发“万吨冲菜深加工”项目

       建设性质:新建

       建设地点:远安县鸣凤镇城北农产品工业园

1.2.2 建设规模及产品方案

       建设规模:在城北农产品工业园建设冲菜标准化生产线3条。

       产品方案:风味冲菜10000吨。

1.2.3 技术、设备、建筑物

       技术来源:以华中农业大学食品科技学院的《风味芥菜等特色农产品深加工》技术为依托,利用当地特色芥菜等资源加工真空包装即食冲菜、瓶装风味芥菜和休闲食品等产品。

       依托武汉佳农食品工程技术研究所的《特色农产品深加工工艺及工程设计》技术,对产品从贮藏、加工、保藏等各个工艺环节,进行深入的研究开发。

       主要设备为真空袋包装即食冲菜设备:采用了微波杀菌设备和无菌包装设施相结合的方式;瓶装风味冲菜设备:浓料灌装和连续真空封口的自动化生产线,并与连续喷淋杀菌相结合。新增设备32台套。

       新建厂房建设规划用地3393平方米,拟建成相互连接、出入分流、可容3条生产线的主车间1座,成品库和冷库共用的副厂房1座。原料库、辅料和包装材料库、车间办公室、工具房均置于生产厂房内。配电房、锅炉房(含煤堆场)、污水处理站等辅助生产设施,以及食堂、餐厅、综合办公楼、职工宿舍等生活福利设施为原有。整个厂区确保整体设计新颖、流畅、宽敞;绿化配套,空气新鲜,道路畅通。

       项目建设期:1年。其中:项目前期工程2个月,建筑工程7个月,设备购置、安装2个月,试运行一个月。详见项目实施进度表5-6。

1.3 投资结构及资金来源

       项目总投资735.31万元。其中:固定资产投资548.00万元,铺底流动资金投资187.31万元(全额流动资金624.36万元)。

1.4 项目效益

1.5 可行性研究报告编制依据

1.6 综合评价

       项目建成后,直接带动农户数量为2000户,种植面积1万亩,现有农户年新增收入共计3600万元。同时,远安县规划将基地逐步扩大到4万亩,届时将再带动基地区域内种植农户约6000户,基地内农户共8000户每年将增加纯收入1.44亿元。

       本项目建设条件较好,工程建设方案合理,工艺技术先进,经济效益明显,可行性研究表明该项目技术上是可行的。       
       通过财务分析,本项目的投资利润率49.63%、投资利税率62.84%;所得税后的财务内部收益率为49.69%、静态投资回收期为3.5年(含建设期1年)。本项目有较好的效益,在经济上是可行的。

章背景及必要性

2.1项目建设背景

2.2 项目建设的必要性

       一、种植冲菜及特色农产品,是农民持续发展致富之路。

       二、特色农产品深加工,有利于龙头企业的产业链带动作用。

第三章 建设条件

3.1 项目区概况

3.1.1 建设地点选择

       该项目位于远安县农产品加工工业园区内,用于冲菜加工的规划面积3393平方米,园区水、电、路、排水管网、土地平整等配套基础设施建设同步在建。

3.1.2自然条件

 3.1.2.1 地理位置及区域范围

3.1.2.2 地形、地貌、地震条件

3.1.2.3 工程地质与水文地质

3.1.2.4 气候条件

3.1.3 社会经济状况

       远安县辖6镇1乡:鸣凤镇、花林寺镇、旧县镇、洋坪镇、茅坪场镇、荷花镇、河口乡。195个村,1413个村民小组,20.68万人,其中农业人口15.85万人,乡村从业人员8.17万人,农业从业人员6.03万人。

       “十五”期末,全县生产总值21.16亿元,年均增长10.8%,农民人均收入达到3318元,年均增长7.1%,城镇居民收入7607元,年均增长8.4%。

3.1.4 本行业及关联产业的发展现状

3.2 项目建议条件优劣势分析

3.2.1 政策、资源、市场、科技、基础设施条件

3.2.1.1 政策环境

3.2.1.2 资源优势

       远安县以鸣凤镇、花林寺镇、洋坪镇、旧县镇等4镇和14个村为项目区,连片建设冲菜基地1万亩,同时逐步扩大种植到4万亩。

3.2.1.3 市场优势

       远野风冲菜,鲜嫩悦目,清脆爽口,酸咸适度,暗藏冲劲,经常食用有降压、降脂、防癌、通窍、健胃、解洒之功效,几年来销售到宜昌、武汉、武汉、北京等大中城市,产品供不应求。牛肉黄豆酱也已进入全国十多个省市,并已走出国门。

3.2.1.4 科技开发能力

       2007年,公司在现有20多名中高级人才的基础上,引进华中农业大学,贵州大学专业人才,对公司的主要产品从标标准化种养殖、加工技术,产品检测等方面进行规范,取得了多项有价值的成果,为下一步新产品的研发打下了基础。

       同时,公司加强与华中农业大学食品科技学院和武汉佳农食品工程技术研究所的合作,对产品从营养分析、贮藏、保藏工艺,以及深加工工艺进行研究和开发,技术上有保证。

3.2.1.5 基础设施条件

3.2.2 主要障碍因素及解决方案

3.2.2.1主要障碍因素

       冲菜虽是远安县传统产品,但在实际生产过程中存在一个种植技术和种子的变异问题,从而影响冲菜质量和产品产量。

       现有冲菜产品货架期较短,制约了产品规模的扩大和销售量的提升。

3.2.2.2 解决方案

       冲菜的种子和种植技术通过与华中农业大学的合作,采取技术培训和种子提纯扶壮来逐步解决。

       通过与华中农业大学食品科技学院和武汉佳农食品工程技术研究所共同合作,对低温下的冲菜保鲜技术、常温下的冲菜杀菌保藏技术进行研究,使冲菜保质期达到1年以上,使特色绿色冲菜能满足消费者需求。

第四章 市场分析与销售方案

4.1 市场分析

4.1.1项目产品市场供求现状及前景

       远安冲菜为中国芥菜的地方品种。芥菜又称辣菜、腊菜、水苏、劳祖等,为十字花科芸苔属一年生或二年生草本,中国著名的特产蔬菜,欧美国家极少栽培。中国的芥菜主要有芥子菜、叶用芥菜、茎用芥菜、苔用芥菜、芽用芥菜和根用芥菜6个类型。芥菜喜冷凉润湿,忌炎热、干旱,稍耐霜冻。最适于食用器官生长的温度为8~15℃,一般叶用芥菜对温度要求不严格。孕蕾、抽薹、开花结实需要经过低温春化和长日照条件。中国南北各地均以秋播为主。长江流域及西南、华南各地于冬季或次春收获 ,北方于霜冻前收获。

       目前我国利用芥菜深加工的方式主要为:芥子菜的种子研制成末,做成芥末、芥子油、咖喱粉等;叶用芥菜做成雪里红;根用芥菜做成大头菜,在湖北襄樊比较有名;茎用芥菜比较有名的如广东电白的水东芥菜,已实施地理标志产品保护,主要是鲜销。

       远安冲菜主要采用已抽苔的芥菜包括叶茎一起,过水后加工,使硫代葡萄糖苷,经水解后产生挥发性的异硫氰酸化合物、硫氰酸化合物及其衍生物,产生特殊的冲味和辛辣味,并采用复合包装的方式,方便顾客携带和食用,是国内新开发的产品方式,加工成产品上市后供不应求。国内很少有同类企业及同类产品。产品独特,市场反应良好。

4.1.2 项目产品的市场竞争优势分析

4. 2营销策略、方案、模式

4.3 市场风险分析

4.3.1项目产品市场风险因素分析

       (1)栽培种殖风险:

       (2)市场风险:

4.3.2 防范和降低风险对策

第五章 建设方案

5.1 产品方案和建设规模

5.1.1 产品方案

       风味冲菜10000吨。

5.1.2 建设规模

       在城北农产品工业园一期工程建设冲菜标准化生产线3条。

5.2 建设规划和布局

       新建厂房建设规划用地3393平方米,拟建成相互连接、出入分流、可容3条生产线的主车间1座,成品库和冷库共用的副厂房1座。原料库、辅料和包装材料库、车间办公室、工具房均置于生产厂房内。配电房、锅炉房(含煤堆场)、污水处理站等辅助生产设施,以及食堂、餐厅、综合办公楼、职工宿舍等生活福利设施为原有。整个厂区确保整体设计新颖、流畅、宽敞;绿化配套,空气新鲜,道路畅通。

5.3 建设标准

5.4 工艺技术方案

5.4.1 工艺路线及流程图

       工艺流程图见附图3

5.4.2 工艺流程说明

       真空包装冲菜:冲菜洗净后沥干,切碎后烫漂,迅速冷却并加入调味料,拌和后计量装袋,通过无菌通道进入连续微波杀菌,并在无菌间内封口,检验,装箱入库。

       瓶装风味冲菜:冲菜洗净后沥干,切碎后烫漂,迅速冷却并加入调味料,斩拌后装瓶;然后真空旋盖,喷淋杀菌后烘干,喷码检验装箱入库。

5.4.3 工艺技术来源的可靠性和可得性

       以华中农业大学食品科技学院的《风味芥菜等特色农产品深加工技术》为依托,利用当地特色芥菜等资源加工真空包装即食冲菜、瓶装风味冲菜和休闲食品等产品。

       依托武汉佳农食品工程技术研究所的《特色农产品深加工工艺及工程设计》技术,对产品从贮藏、加工、保藏等各个工艺环节,进行深入的研究开发。

5.4.4 工艺技术方案和参数

5.4.5 物料消耗定额及平衡

       物料消耗定额见单位产品生产成本估算表(附表5-1)

5.5 设备方案

5.5.1 设备选型

       设备选型的原则为首先满足生产工艺得要求,优先选用国内国际最先进最新式最可靠得设备,自动化程度高。同时考虑到企业发展得需要,预留一定的生产能力和配套能力。

5.5.2 设备清单

       本项目设备为新产品生产的新增设备。拟新增设备分为:生产设备、检测设备、公用工程设备等。共计32台套。其中:生产设备22台套、检测设备7台套、公用工程设备3台套,详见设备投资明细表(附表2-2)。

5.5.3 设备来源

       基本设备为国产,喷码、检测设备部分为进口。所有设备均选择招标的形式进行采购。

5.6 建筑方案

5.6.1 主要生产车间

       主加工车间:建筑面积2088㎡。包括冲菜生产线,原辅料存放、包装材料存放、更衣室、卫生间、车间办公室等,结构形式为轻钢结构(砖墙围护砌体一层、钢柱、轻钢屋盖)。

       冷库和成品库:建筑面积1305㎡。含0~4度高温库300㎡,用于新鲜芥菜及其他农产品原料的储存

5.6.2 辅助生产车间

5.6.3 办公及生活设施

5.6.4 总图及其它

       总平面主要经济指标:厂区总占地面积:32000m2,新建建构筑物占地面积:3393m2,建筑密度:51%,容积率:0.55,绿化率:51%。

5.6.5 公用工程、辅助工程及其它配套工程

5.6.5.1 供汽工程

5.6.5.2 给排水工程

5.6.5.3 供电

5.7 节能减排措施

5.9 实施进度安排

       本项目建设期为1年,具体实施如表。

第六章 环境影响评价

6.1 环境影响

6.1.2 地表水环境影响分析

6.1.3 声学环境影响分析

6.1.4 固体废物环境影响分析

6.2 环境保护与治理措施

6.2.1环境空气保护与治理措施

6.2.2 地表水环境保护与治理措施

6.2.3 声学环境保护与治理措施

6.2.4 固体废物环境保护与治理措施

6.3 评价与审批

       根据远环函【2008】31号批复,远安县环保局认为:在落实环境影响报告提出的各项措施后,能够实现污染物达标排放和总量控制要求。环保投资为64万元。要严格执行“三同时”制度,项目竣工经现场检查批准后进行试生产,验收合格后方可正式生产。

第七章 项目组织与管理

7.1组织机构与职能划分

7.1.1 组织机构

7.1.2 职能划分

7.2 劳动定员

       本项目劳动定员为200人。在收获季节,劳动力感不足时,可招临时工解决。

7.3 建设期经营管理措施

7.3.1管理方式

7.3.2工程管理

7.3.3 生产管理

7.3.4 财务管理

7.3.5 销售管理

7.4 技术培训

7.5 劳动安全、卫生与消防

7.5.1劳动安全

7.5.2 卫生与消防

第八章 投资估算与资金来源

8.1 投资估算依据

8.2 投资估算

8.2.1总投资

8.2.1.1 建设投资

       本项目建设投资额为548万元,其中建筑工程费用为281.44万元,设备及安装费用为195.63万元,无形及递延资产20万元,其他费用为25.74万元,预备费用为15.68万元,建设期利息9.5万元。详见附表2。固定资产投资中,土建投资及构成详见附表2-1,设备投资及构成见附表2-2,科技投资明细详见附表2-3。

8.2.1.2 流动资金

8.3 资金来源

8.3.1中央财政资金

8.3.2 地方财政配套资金

8.3.3 自筹资金及来源

8.3.4 银行贷款及筹措

8.4 资金使用和管理

8.4.1 财政资金使用和管理

8.4.2 银行贷款使用和管理

第九章 财务评价

9.1 财务评价依据

9.2 营业收入、营业税金和附加估算

9.2.1 营业收入

       本产品销售价格,根据目前市场行情确定。

       真空包装冲菜:6500元/吨。 瓶装风味冲菜:6500元/吨。

       销售收入为6500万元,正常年份的利润总额为581.88万元 。

9.2.2 营业税金及附加

       该项目应缴纳13%的增值税和7%城市建设维护税和3%的教育费附加。该项目正常生产年销售税金及附加(含增值税)154.78万元,年利税总额736.66万元。详见附表7-1。

9.3 总成本及经营成本估算

9.3.1单位产品生产成本估算

       单位产品直接材料成本:按公司提供的耗用量测算,其价格为目前市场采购价(含运杂费);单位产品直接材料成本估算见附表5-1。

9.3.2 项目总成本估算

9.3.3 经营成本估算

9.4 财务效益分析

9.4.1盈利能力分析

9.4.2 银行贷款清偿能力分析

9.5 不确定性分析

9.5.1 盈亏平衡分析

       以生产能力表示的盈亏平衡点如下:(达产第七年指标)
       盈亏平衡点计算: 固定成本BEP=------------------------X 100%
       销售收入-变动成本-销售税金及附加=69.44%
       当项目的产量达到设计能力的69.44%业即可保本。

       以生产能力表示的盈亏平衡点如下:(达产第七年指标)
       盈亏平衡点计算: 固定成本BEP=------------------------X 100%
       销售收入-变动成本-销售税金及附加=69.44%
       当项目的产量达到设计能力的69.44%业即可保本。

9.5.2 敏感性分析

       由敏感性分析结果可以看出,销售价对经济效益的影响较敏感,但变动后的各项经济指标仍超过一般标准(基准内部收益率为10%),该项目有较强的抗风险能力。

9.6 财务评价结论

       从以上分析可以看出,本项目的投资利润率较高;静态投资回收期较短,为3.5年(含建设期1年) 税前;项目所得税前财务内部收益率为66.3%,高于10%的财务基准折现率;项目所得税前累计财务净现值(i=10%)为2523万元,大于零,因此在财务上是可行的。

第十章 社会效益分析

10.1社会评价基本结论

       远安县的荒地旱地以前秋冬季主要种植玉米、白菜等作物,经济效益差,每亩产值难破千元大关。由于冲菜对干旱、霜冻、温度的要求不严格,适宜于远安次发达地区种植,春夏季刚好可以种植南瓜,有利于远安建设更加富裕型的小康型社会规划的实现。

       特色农产品加工带动了一大批相关产业的发展,如食品企业、添加剂行业、包装材料制造业、商业、物流流通业等,有力地促进了相关产业的发展,其经济效益和社会效益是十分显著的。

10.2 农业产业化经营

10.2.1壮大主导产业,促进结构调整分析

10.2.2 建设现代农业,促进产业化发展

10.2.3 辐射带动能力分析

10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制

10.2.3.2 辐射带动基地

10.2.3.3 辐射带动农户

10.3 农民增收、农业增效评价

10.3.1农民增收

       远安县现有冲菜种植户2000户,按平均每户种植5亩,每户3.5人,人均年增加纯收入5143元计算,现有农户年新增收入共计3600万元。本项目实施后,远安县计划将基地扩大到4万亩,届时将再带动基地区域内种植农户约6000户,按以上数据计算,种植农户共8000户每年将增加纯收入1.44亿元。

10.3.2 农业增效

10.3.3 对比分析